Program vlastnej činnosti spoločnosti AB, s. r. o., zameranej proti legalizácii a financovaniu terorizmu

Povinná osoba v zmysle ust. § 20 zákona č. 297/2008 Z. z. v platnom a účinnom znení je povinná písomne vypracovať a aktualizovať program vlastnej činnosti zameranej proti legalizácii a financovaniu terorizmu v štátnom jazyku s ohľadom na vlastnú organizačnú štruktúru, veľkosť povinnej osoby a predmet činnosti tak, aby jeho obsah a zameranie umožňoval povinnej osobe a jej zamestnancom plniť povinnosti zamerané proti legalizácii a financovaniu terorizmu podľa zákona č. 297/2008 Z. z.

Povinná osoba je ďalej povinná aktualizovať program najmä v súvislosti so zmenou predmetu činnosti povinnej osoby alebo pred začatím poskytovania nových produktov, ak zmena predmetu činnosti alebo začatie poskytovania nových produktov môže mať vplyv na zvýšenie rizika legalizácie alebo financovanie terorizmu, ako aj v súvislosti s novelizáciou všeobecne záväzného právneho predpisu upravujúceho činnosti povinnej osoby v oblasti ochrany pred legalizáciou a financovaním terorizmu.

Program schvaľuje štatutárny orgán povinnej osoby.

Program musí obsahovať:

a) prehľad konkrétnych foriem neobvyklých obchodných operácií podľa predmetu činnosti povinnej osoby, ktoré sa môžu vyskytnúť v jej podnikateľskej činnosti, 

b) spôsob vykonávania starostlivosti vo vzťahu ku klientovi, prispôsobený zisteným rizikám a druhy opatrení na ich riadenie a zmierňovanie,

c) spôsob hodnotenia a riadenia rizík podľa § 20a, 

d) postup pri posudzovaní, či je pripravovaný alebo vykonávaný obchod neobvyklý,

e) postup od zistenia neobvyklej obchodnej operácie po jej neodkladné ohlásenie finančnej spravodajskej jednotke, vrátane...

Autor: Mgr. Vladimír Fujak