Opatrenie č. 139/2020 Z. z.Opatrenie Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky, ktorým sa ustanovuje obsah, štruktúra, forma, podmienky a spôsob priebežnej aktualizácie a lehoty na zverejnenie kľúčových informácií o dôchodkovom fonde

Platnosť od 01.06.2020
Účinnosť od 01.01.2021

139

OPATRENIE

Ministerstva práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky

z 23. mája 2020,

ktorým sa ustanovuje obsah, štruktúra, forma, podmienky a spôsob priebežnej aktualizácie a lehoty na zverejnenie kľúčových informácií o dôchodkovom fonde

Ministerstvo práce, sociálnych vecí a rodiny Slovenskej republiky po dohode s Národnou bankou Slovenska podľa § 106 ods. 1 zákona č. 43/2004 Z. z. o starobnom dôchodkovom sporení a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení zákona č. 234/2019 Z. z. (ďalej len „zákon“) ustanovuje:


§ 1

Obsah a štruktúra kľúčových informácií o dôchodkovom fonde

(1) Kľúčové informácie o dôchodkovom fonde (ďalej len „kľúčové informácie“) obsahujú informácie o

a) účele kľúčových informácií,

b) dôchodkovom fonde,

c) type sporiteľa, pre ktorého je dôchodkový fond vhodný,

d) rizikách spojených s investovaním do dôchodkového fondu,

e) garanciách,

f) prognózovanej hodnote osobného dôchodkového účtu sporiteľa,

g) predpokladanom zhodnotení majetku v dôchodkovom fonde,

h) odplatách a nákladoch dôchodkového fondu,

i) práve podať sťažnosť,

j) ďalších skutočnostiach súvisiacich so starobným dôchodkovým sporením.

(2) Informácie podľa odseku 1 písm. f) až h) sa uvádzajú pre zostávajúcu dĺžku starobného dôchodkového sporenia 5 rokov, 10 rokov a 40 rokov a zostavujú sa pre pesimistický scenár, základný scenár a optimistický scenár.

(3) Podrobnosti o obsahu a štruktúre kľúčových informácií sú uvedené v prílohe č. 1.

(4) Na vyjadrenie rizika spojeného s investovaním do dôchodkového fondu sa použije aj súhrnný ukazovateľ rizika. Postup na určenie súhrnného ukazovateľa rizika je uvedený v prílohe č. 2.

(5) Vzorce na výpočet prognózovanej hodnoty osobného dôchodkového účtu sporiteľa sú uvedené v prílohe č. 3.

(6) Vzorce na výpočet odplát a nákladov dôchodkového fondu sú uvedené v prílohe č. 4.

§ 2

Forma kľúčových informácií, podmienky a spôsob priebežnej aktualizácie kľúčových informácií a lehoty na zverejňovanie kľúčových informácií

(1) Kľúčové informácie sa poskytujú v písomnej forme v elektronickej podobe alebo prostredníctvom webového sídla dôchodkovej správcovskej spoločnosti za predpokladu, že tieto informácie je možné uchovať spôsobom dostupným na ich budúce použitie po dobu zodpovedajúcu účelu týchto informácií a ktorý umožňuje nezmenenú reprodukciu uložených informácií. Na požiadanie sa kľúčové informácie poskytujú v listinnej podobe.

(2) Kľúčové informácie sa aktualizujú, ak

a) dôjde ku zmene, ktorá významne ovplyvňuje alebo by mohla významne ovplyvniť obsah kľúčových informácií,

b) po dobu 90 dní je súhrnný ukazovateľ rizika v stupni, ktorý je odlišný od stupňa súhrnného ukazovateľa rizika uvedeného v aktuálnych kľúčových informáciách.

(3) Pred aktualizáciou kľúčových informácií sa posúdi najmä

a) súlad obsahu a štruktúry kľúčových informácií s § 105a ods. 1 zákona a § 1,

b) potreba zaradenia dôchodkového fondu do inej kategórie súhrnného ukazovateľa rizika na základe zmenených podmienok v súvislosti s trhovým portfóliom dôchodkového fondu prostredníctvom kalibrácie trhových parametrov, internej validácie alebo spätného testovania.

(4) Aktualizované kľúčové informácie sa zverejnia bez zbytočného odkladu.


§ 3

Toto opatrenie nadobúda účinnosť 1. januára 2021.


Milan Krajniak v. r.


Príloha č. 1 k opatreniu č. 139/2020 Z. z.

KĽÚČOVÉ INFORMÁCIE O DÔCHODKOVOM FONDE

Príloha č. 2 k opatreniu č. 139/2020 Z. z.

POSTUP NA URČENIE SÚHRNNÉHO UKAZOVATEĽA RIZIKA

Príloha č. 3 k opatreniu č. 139/2020 Z. z.

VZORCE NA VÝPOČET PROGNÓZOVANEJ HODNOTY OSOBNÉHO DÔCHODKOVÉHO ÚČTU SPORITEĽA

Príloha č. 4 k opatreniu č. 139/2020 Z. z.

VZORCE NA VÝPOČET ODPLÁT A NÁKLADOV DÔCHODKOVÉHO FONDU


S-EPI, s.r.o. © 2010-2021, všetky práva vyhradené

Nastavenie súborov cookies

Táto webová stránka používa rôzne cookies pre poskytovanie online služieb, na účely prihlásenia, poskytovania obsahu prostredníctvom tretích strán, analýzu návštevnosti a iné. V súlade s platnou legislatívou prosíme o potvrdenie súhlasu alebo nastavenie vašich preferencií. Ďakujeme.

Viac informácií.